‘壹’ IPO上市辅导期要多久
公司在申请上市后，都需要进入一段上市辅导期，确保上市辅导的质量，提高拟上市公司的素质和规范运作的水平，一般上市辅导周期为3-12个月。
‘贰’ 简要说明投资银行在股票公开发行与承销中的职责有哪些
投资银行在股票中公开发行与承销中的职责是从事以证券的承销和交易为基础性业务。
即股票的首次公开发行。股票发行是一项专业性强，技术复杂的工作，需要各类相关专业中介提供协助。
是投资者和发行人之间的联系纽带，在股票首次公开发行中起着决定性的作用。
以便在上市工作中能充分配合，加快工作进度。
(2)首次公开发行股票辅导培训扩展阅读：
投资银行在股票中及职责其职能详情：
投资银行是指从事以证券的承销和交易为基础性业务，并在此基础上发展其它业务为经营范围的金融机构。IPO(Initial Public Offering） 即股票的首次公开发行。股票发行是一项专业性强，技术复杂的工作，需要各类相关专业中介提供协助。其中投资银行作为承销商，是IPO市场最核心的金融中介机构，是投资者和发行人之间的联系纽带，在股票首次公开发行中起着决定性的作用。具体来讲，在股票首次公开发行中，投资银行作为承销商承担着以下方面的主要职责。
1、股票发行前的尽职调查，尽职调查（Due Diligence)指承销商在股票承销时。
以本行业公认的业务标准和道德规范，对股票发行人及市场的有关情况及有关文件的真实性、准确性、完整性进行的核查、验证等。
尽职调查的范围主要包括：发行人的主要财务状况、经营环境与风险、公司管理，以及股票市场环境与国家产业政策等方面的内容。
2、股票发行与上市的辅导，股票发行与上市的辅导指由担任承销商的投资银行对拟发行股票并上市的公司进行的规范化培训、辅导与监督。
辅导的目的是为了保证公开发行股票的公司按照《公司法》和《股票发行与交易管理暂行条例》的规定。
建立规范的组织制度与运行机制，促进上市公司经营机制转换，提高上市公司质量。发行文件的准备。
股票发行准备阶段最实质性的工作是由发行参与人准备招股说明书，以及作为其根据和附件的专业人员的结论性审查意见。
这是发行人向证券监管部门申请核准或注册登记的必备材料。募股文件包括招股说明书在内总共有八项内容，涉及面广，且制作要求严格，具有较强的专业性。
文件准备是否完善准确直接关系到发行人股票发行的成数。
投资银行作为承销商，其中一项重要的工作就是协助发行人全面、准确地编制好各类相关的发行上市文件。
尤其是“招股说明书”这一公司发行上市过程中最为重要的文书，以便发行人的股票发行申请能够顺利地通过证券监管部门的审查核准。
3、确定股票发行价与稳定价格，股票发行定价是投资银行股票承销工作的关健一环，关系到发行人、投资者和投资银行三方的利益。
合理的发行价格需考虑市场的承受能力、发行人的经营业绩及未来发展潜力、股票二级市场状况等因素，是整个股票发行过程中专业性最强的一项工作。
发行定价过高，不仅会使投资者不愿购买，股票发行不出去，影响到企业的筹资目标和公众形象，定价过低又会导致发行人不能筹到尽可能多的低成本资金。
投资银行作为专业机构，熟悉资本市场状况，拥有丰富的市场信息，具备专业的定价技巧和经验。
可以协助发行人确定一个合理的股票发行价格，以使发行人在实现最大融资规模的前提下保证股票全部能够顾利地发行出去。
4、合理的发行定价只是确保了股票的顺利发行，但股票上市后若价格大幅波动，远远高于或低于发行定价。
不仅会对发行人和投资者带裹不利的影响，同时也有损于投资银行在承销市场中的形象，影响到其未来承销业务的顺利开展。
因而投资银行的承销工作并没有随股票发行的完成而结束，对公司股票上市后一定期间的价格表现，投资银行仍然要承担一定的稳定职责。
5、股票的销售一般公开发行股票规模和募集资金数额较大，单靠发行人自己往往无法完成股票的销售。
投资银行可凭借其广泛的网络，良好的客户关系，帮助发行人将股票顺利地售于投资者，并从中获取相应的收益。
‘叁’ 上市辅导期要多久
上市辅导期要一年，辅导期从派出机构进行备案登记之日开始计算，至派出机构出具监管报告之日结束。
根据《首次公开发行股票辅导工作办法》第四条辅导期限至少为一年。辅导期自辅导机构向辅导对象所在地的中国证监会派出机构报送备案材料后，派出机构进行备案登记之日开始计算，至派出机构出具监管报告之日结束。
(3)首次公开发行股票辅导培训扩展阅读：
《首次公开发行股票辅导工作办法》第八条辅导对象拟或已聘用的会计师事务所、律师事务所的执业人员应在辅导机构的协调下参与辅导工作，辅导机构也可根据需要另行聘请执业会计师、律师等参与辅导。
第九条辅导机构至少应有三名固定人员参与辅导工作小组。其中至少有一人具有担任过首次公开发行股票主承销工作项目负责人的经验。同一人员不得同时担任四家以上企业的辅导工作。辅导人员应具备有关法律、会计等必备的专业知识和技能，有较强的敬业精神。
‘肆’ 上市辅导到上市多久
大概3至12个月组织由企业的董事、监事、高级管理人员(包括经理、副经理、董事会秘书、财务负责人、其他高级管理人员)、持有5%以上(含5%)股份的股东(或其法定代表人)参加的、有关发行上市法律法规、上市公司规范运作和其他证券基础知识的学习、培训和考试，督促其增强法制观念和诚信意识。督促企业按照有关规定初步建立符合现代企业制度要求的公司治理结构、规范运作，包括制定符合上市要求的公司章程，规范公司组织结构，完善内部决策和控制制度以及激励约束机制，健全公司财务会计制度等等。核查企业在股份公司设立、改制重组、股权设置和转让、增资扩股、资产评估、资本验证等方面是否合法，产权关系是否明晰，是否妥善处置了商标、专利、土地、房屋等资产的法律权属问题督促企业实现独立运作，做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整，主营业务突出，形成核心竞争力。
督促企业规范与控股股东及其他关联方的关系，妥善处理同业竞争和关联交易问题，建立规范的关联交易决策制度。督促企业形成明确的业务发展目标和未来发展计划，制定可行的募股资金投向及其他投资项目的规划。协助企业开展首次公开发行股票的准备工作。辅导机构和企业可以协商确定不同阶段的辅导重点和实施手段。辅导前期的重点可以是摸底调查，形成全面、具体的辅导方案；辅导中期的重点在于集中学习和培训，诊断问题并加以解决；辅导后期的重点在于完成辅导计划，进行考核评估，做好首次公开发行股票申请文件的准备工作。聘请辅导机构。企业选择辅导机构要综合考察其独立性、资信状况、专业资格、研发力量、市场推广能力、具体承办人员的业务水平等因素。根据《证券经营机构股票承销业务管理办法》(证委发[1996]18 号) 的规定，持有企业7%以上的股份或者是企业前5 名股东之一的证券经营机构，不得成为该企业的保荐机构。
如果企业想使辅导机构与保荐机构合二为一，就不宜选择上述不具备独立性的证券经营机构担任辅导机构。辅导机构提前入场。按规定，上市辅导应在企业改制重组为股份有限公司后正式开始。但是，改制重组方案是企业发行上市准备的核心内容，是上市辅导工作的重中之重。因此，如果可能，辅导机构在与企业达成辅导意向后，就应及早介入企业发行上市方案的总体设计和改制重组的具体操作。
‘伍’ 上市公司首次发行股票的程序及需要报备的材料
股票发行上市程序
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会和证券交易所颁布的规章、规则等有关规定，企业公开发行股票并上市应该遵循以下程序：
（1）改制与设立：拟定改制方案，聘请保荐机构（证券公司）和会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等中介机构对改制方案进行可行性论证，对拟改制的资产进行审计、评估、签署发起人协议和起草公司章程等文件，设置公司内部组织机构，设立股份有限公司。除法律、行政法规另有规定外，股份有限公司设立取消了省级人民政府审批这一环节。
（2）尽职调查与辅导：保荐机构和其他中介机构对公司进行尽职调查、问题诊断、专业培训和业务指导，学习上市公司必备知识，完善组织结构和内部管理，规范企业行为，明确业务发展目标和募集资金投向，对照发行上市条件对存在的问题进行整改，准备首次公开发行申请文件。目前已取消了为期一年的发行上市辅导的硬性规定，但保荐机构仍需对公司进行辅导。
（3）申请文件的申报：企业和所聘请的中介机构，按照证监会的要求制作申请文件，保荐机构进行内核并负责向中国证监会尽职推荐，符合申报条件的，中国证监会在5个工作日内受理申请文件。
（4）申请文件的审核：中国证监会正式受理申请文件后，对申请文件进行初审，同时征求发行人所在地省级人民政府和国家发改委意见，并向保荐机构反馈审核意见，保荐机构组织发行人和中介机构对反馈的审核意见进行回复或整改，初审结束后发行审核委员会审核前，进行申请文件预披露，最后提交股票发行审核委员会审核。
（5）路演、询价与定价：发行申请经发行审核委员会审核通过后，中国证监会进行核准，企业在指定报刊上刊登招股说明书摘要及发行公告等信息，证券公司与发行人进行路演，向投资者推介和询价，并根据询价结果协商确定发行价格。
（6）发行与上市：根据中国证监会规定的发行方式公开发行股票，向证券交易所提交上市申请，办理股份的托管与登记，挂牌上市，上市后由保荐机构按规定负责持续督导。
股票发行上市需要的中介机构
‘陆’ 一个公司的股票从准备上市到正式发行需经历哪些过程
你好，根据《公司法》、《证券法》、证监会和证券交易所颁布的规章规则等有关规定，主板、中小板、创业板企业公开发行股票并上市需要经历以下程序：
（1）尽职调查：企业首先聘请保荐机构（证券公司）和会计师事务所、律师事务所等中介机构，各方中介机构针对公司的发展历史沿革、业务经营状况和财务状况进行全面的前期尽职调查，为企业诊断问题。
（2）改制与设立：拟定改制重组方案，保荐机构（证券公司）和会计师事务所、资产评估机构、律师事务所等中介机构对改制重组方案进行可行性论证，对拟改制的资产进行审计、评估，签署发起人协议和起草公司章程等文件，设置公司内部组织机构，设立股份有限公司。
（3）辅导与辅导备案：保荐机构和其他中介机构对公司进行专业培训和业务指导，学习上市公司必备知识，完善组织结构和内部管理，规范企业行为，明确业务发展目标和募集资金投向，对照发行上市条件对存在的问题进行整改，准备首次公开发行申请文件，并需通过当地证监局对辅导情况的验收。
（4）申请文件的申报与受理：企业和中介机构，按照证监会的要求制作申请文件，保荐机构进行内核并负责向证监会尽职推荐；符合申报条件的，证监会在5个工作日内受理申请文件，并进行申请文件预披露。
（5）申请文件的初审：证监会正式受理申请文件后，由发行监管部对申请文件进行初审，并向保荐机构反馈审核意见，保荐机构组织发行人和中介机构对反馈的审核意见进行回复或整改，更新原有的申请文件，发行监管部组织对申请文件召开初审会。
（6）发审委审核：申请文件初审后，提交发行审核委员会审核。发审委由证监会的专业人员和证监会外的专家组成，每次发审委会议由7名委员参加，委员负责审议有关申请材料，在会议上进行问询，对企业的发行申请发表审核意见并进行表决，表决投票时同意票数达到5票为企业通过发审会。
（7）核准：发行申请经发行审核委员会审核通过后，企业及相关中介机构根据发审委提出的意见落实有关会后事项，然后进行封卷工作，即将申请文件原件重新归类后存档备查，封卷并履行内部程序后，证监会将向企业下发核准批文。
（8）发行：获得核准批文后即进入发行环节，企业在发行前，将按规定履行信息披露义务。主承销商（证券公司）与发行人组织路演，向投资者推介和询价，并根据询价结果协商确定发行价格（部分企业按规定可直接定价），并进行网上网下的公开发行。
（9）上市：根据证监会规定的发行方式公开发行股票，向证券交易所提交上市申请，在登记结算公司办理股份的托管与登记，挂牌上市，上市后由保荐机构按规定负责持续督导。
企业自改制到发行上市的时间应视具体情况而定，各阶段的大致时间为：从筹划改制到设立股份有限公司，需1年左右，规范的有限责任公司整体变更为股份有限公司时间可以缩短；保荐机构和其他中介机构进行尽职调查和制作申请文件，约需6个月；中国证监会自受理证券发行申请文件之日起三个月内，依照法定条件和法定程序作出核准、中止审核、终止审核、不予核准的决定。在实务操作中，由于申报企业较多，企业申报到上市时间可能会有所延长。
‘柒’ 事务所在上市辅导中都做些什么工作
保荐机构主要负责的工作
保荐机构在企业发行上市过程中主要负责以下工作：
（1）协助企业拟定改制重组方案和设立股份公司；
（2）根据《保荐人尽职调查工作准则》的要求对公司进行尽职调查；
（3）对公司主要股东、董事、监事和高级管理人员等进行辅导和专业培训，帮助其了解与股票发行上市有关的法律法规，知悉上市公司及其董事、监事和高级管理人员的法定义务和责任；
（4）帮助发行人完善组织结构和内部管理，规范企业行为，明确业务发展目标和募集资金投向等；
（5）组织发行人和中介机构制作发行申请文件，并依法对公开发行募集文件进行全面核查，向中国证监会尽职推荐并出具发行保荐报告；
（6）组织发行人和中介机构对中国证监会的审核反馈意见进行回复或整改；
（7）负责证券发行的主承销工作，组织承销团承销；
（8）与发行人共同组织路演、询价和定价工作；
（9）在发行人证券上市后，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等持续督导义务。
会计师事务所
股票发行上市必须聘请具有证券从业资格的会计师事务所承担有关审计和验资等工作。主要工作如下：
（1）负责企业财务报表审计，并出具三年一期的审计报告；
（2）负责企业资本验证，并出具有关验资报告；
（3）负责企业盈利预测报告审核，并出具盈利预测审核报告；
（4）负责企业内部控制鉴证，并出具内部控制鉴证报告；
（5）负责核验企业的非经常性损益明细项目和金额；
（6）对发行人主要税种纳税情况出具专项意见；
（7）对发行人原始财务报表与申报财务报表的差异情况出具专项意见；
（8）提供与发行上市有关的财务会计咨询服务。
律师事务所
企业股票公开发行上市必须依法聘请律师事务所担任法律顾问，其主要工作如下：
（1）对改制重组方案的合法性进行论证；
（2）指导股份公司的设立或变更；
（3）对企业发行上市涉及的法律事项进行审查并协助企业规范、调整和完善；
（4）对发行主体的历史沿革、股权结构、资产、组织机构运作、独立性、税务等公司法律事项的合法性进行判断；
（5）对股票发行上市各种法律文件的合法性进行判断；
（6）协助和指导发行人起草公司章程等公司法律文件；
（7）出具法律意见书；
（8）出具律师工作报告；
（9）对有关申请文件提供鉴证意见。
资产评估服务
配置专业机构和人员，为下列情形提供资产评估服务：
● 资产拍卖、转让、抵押、担保、租赁；
● 企业兼并、出售、联营、清算；
● 企业股份制改组；
● 依照国家有关规定需要进行资产评估的其它情形。
企业改制上市怎样选择中介机构
一、选择券商等中介机构的必要性和重要性
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律法规的相关规定，企业在公开发行股票并上市的过程中，必须选择有资格条件的证券公司（又称保荐机构或券商）、会计师事务所、律师事务所及评估师事务所开展专业服务，出具相关意见，并构成为发行上市申报材料的主要组成部分。
上市能否成功，上市进程快慢，一方面取决于企业自身素质，包括盈利能力、行业地位、规范运作等方面；另一方面取决于中介机构的专业能力和服务态度、重视程度。有人讲，中介机构的选择对于上市工作而言相当于铁路两条铁轨中的一条轨道，与企业自身的情况共同构成一条完整的铁路，缺一不可。也有人说，选择好的中介机构，等于上市工作成功了一半。可以说选择到“合适”的中介机构是企业改制上市过程中最为重要的一项工作，因为这项工作是后续一切工作的基础。
企业改制并公开发行股票上市是一项系统工程，专业性要求很高。对许多企业而言，是第一次开展这方面业务，是一个全新的领域，对改制上市的程序、要求，普遍缺乏了解，因此在决定是否上市过程中，大多抱着一种试试看的态度，许多企业是边干边学，边工作边决策。这些企业，过去甚至从未同券商等中介机构打过交道，当朋友、熟人或领导介绍中介机构进驻工作时，也选择了试试看的态度。虽然工作一段时间，发现中介机构不适合自己的企业，按规定可以更换，但需要付出时间、资金等方面成本。在时间方面，根据有关规定，新进入的中介机构要对其出具所有文件承担全部责任，为此他们对退出的中介机构所做工作要予以重新审核和承认，这需要花费大量时间，可能出现重头开始的情况，会耽误较长时间；在费用方面，各个企业与中介机构签订的合同内容有所不同，但对中介机构前期已开展的工作都需付出一定费用。
企业对中介机构的选择不应抱着“试试看”、“不行就换”等思想，在企业开展这项工作初始，就应经过周密细致的考虑，搭建起一支强有力、信得过的中介机构队伍，而不是简单和轻率地选定，力争做到“不换”。
二、改制上市涉及的主要中介机构及其职责
1、保荐机构：保荐机构在企业首次公开发行股票中对所有中介机构起到组织协调作用。在推荐发行人首次公开发行股票前，应当按照证监会的规定对发行人进行辅导。负责证券发行的主承销工作，依法对公开发行募集文件进行核查，向证监会出具保荐意见。在发行人股票上市后，还持续督导发行人履行规范运行、信守承诺、信息披露等业务。
2、律师事务所：在发行人发行上市股票过程中，依法对发行人的改制提出意见，解决发行上市的法律障碍。对发行上市相关的各种文件合法合规性进行判断，并对涉及的法律问题出具法律意见。
3、会计师事务所：在发行人发行上市过程中承担审计工作，对企业的帐目进行检查与审验，出具审计、验资、内控评估、财务预测等报告，也为企业提供相关的财务咨询和会计服务。
4、资产评估事务所：在发行人发行上市的过程中进行资产评估，出具评估报告等。
另外，在发行人发行上市的过程中为了用好用足发行上市的战略机遇，提高效率、获得增值服务，企业也可以聘请财务公司、专业管理公司等专业机构为企业发行上市服务。
三、选择券商等中介机构的原则
根据发行上市政策的不断完善并结合已发行上市企业的经验，选择中介机构应遵行以下五个原则。
1、符合资格原则
目前，国家对规范中介机构行为都有一系列管理办法，证券公司、会计师事务所和资产评估事务所等必须具备相应资质才能工作。就券商而言，按规定，券商必须具备一定条件才具有保荐资格，中国证监会只受理具备保荐资格的券商提交的证券发行上市推荐文件。因此，企业与券商接触中，要注意查看其营业执照等相关文件，鉴别其是否具有保荐、承销资格。在具备资质的券商中，根据资金实力、人员素质等，分为创新类、规范类和其它。为规避券商自身变动带来的风险，企业选择券商时，一般都会选择创新类和规范类券商，并尽可能选择创新类券商。当然，根据发展情况，这些券商会发生一些变化，所以企业要选择有资质券商，并及时注意券商的一些变化。
2、“门当户对”原则
随着市场发展和完善，证券公司的分工越来越明显，有些券商主要侧重做大项目，如中金、银河，有些券商专注于中小企业。在激烈的市场竞争下，投行业务会向少数几家保荐机构集中，这一趋势在中小板上已有所显现．到2006年12月12日，深交所中小板上市公司达100家，在众多保荐机构中，推荐过2家及2家以上的共21家，仅占目前国内保荐机构的30%，这21家保荐的企业却达79家，成功保荐的上市公司占已上市公司的近80%，与此同时，却有31家保荐机构暂无中小板首发保荐上市项目，占目前保荐机构的44％。作为中小企业，应选择实力强、信誉好、经验丰富、精力充沛的中介机构。所谓实力强，主要看其注册资本大小、保荐人多少，是否有较大规模；所谓信誉好，主要看其过去工作质量、服务态度、诚信情况，包括有无受到证监会处分；经验丰富，对某个行业熟悉程度，承担该行业企业和从事中小企业项目数量的多少；所谓精力充沛，主要是看该券商目前人员从业经验、近期首发上市任务多少，判断券商将本企业放在整个业务构成中的位置，一是能否选派一流专家在场参加工作，二是在推荐任务繁忙时，能否将本公司放在优先位置。
3、费用合理原则
企业发行上市选择到了合适的中介机构后，支付的费用要合理．在参照整个证券市场行情确定费用时，要结合公司自身状况，一般而言，规模大、历史沿袭长、架构比较复杂的企业支付的费用要高点。在某种程度上讲，支付费的高低与中介机构提供服务的水平和质量以及对项目的责任心应有很大的联系。千万不能以为熟悉的中介机构不计较费用，每次都会派高水平的人为企业长期的、专项的服务。费用过低，合作方一般不可能派水平高的人长时间为企业服务；此外费用的逐步到位过程本身是合作各方一个必不可少的磨合过程，合作过程中相互认识、相互适应、相互改变，最终以费用作为调节的工具，才能实现各方“良性互动”，并体现在企业改制、发行上市的时间、效率和成功率等方面。
4、竞争原则
即在多家中介机构之间进行招标。企业应向多家中介机构招标，并要求各个中介机构在投标时拿出具体的工作程序和操作方案。这样不仅给企业提供了有关信息和知识，而且直接给了企业一个比较的基准。通过对比，可以排除不适合要求的中介机构，确定拟合作的中介机构，确定合理的中介费用。
在选择中介机构时，熟人介绍是认识中介机构渠道之一，但千万不能依赖，也不能盲目相信。实践中，经常有由熟人介绍的中介机构，因水平和能力的缺失而导致上市工作进展缓慢，甚至丧失上市良机的情况。因此，企业在与熟人介绍的中介机构接触时，切记一定要遵循市场化原则运作，否则，企业在开展后续工作时，会变得相当被动。
5、任务明确原则
在选定中介机构时尽可能敲定工作内容、范围、时间、要求及费用，尽量避免敞口合同。一般来说，中介机构在应聘时非常慷慨、认真且积极，有时为了拿到项目甚至不惜主动削价、自愿提高工作标准并扩大工作范围，而随着项目的深入，他们往往会提出很多条件，有时甚至以退出或终止项目相要挟，企业会显得很被动。为此，有关费用和工作要求，企业首先自己心中要有数，同时在选聘时尽可能谈细并谈定。
四、选择中介机构的程序
l、成立选择中介机构临时工作组。每个企业的上市需要懂专业并有经验的人员组成工作组展开工作。一般由董事长任组长，由董事会秘书、公司财务负责人、办公室主任、相关政府人员作为组员。
2、制定招标文件，统一招标。采取定时到企业现场演讲、问题沟通等办法．招标文件一般包括：中介未来发展目标、中介资质、业务历史和经验、现有团队状况、对发行状况的认识、对我们企业上市的初步方案、拟进入现场的团队状况、目前该证券公司内核的重点、对证监会审核及发审会审核情况的了解等。
3、评标、打分。投标书结合现场演讲（相当于“面试”).重点关注对资本市场发展的认识、如何利用上市的机遇、如何帮助同行业企业上市并且上市后对企业的意义等。
4、选择性考察。到中介机构．悠部和曾经成功上市的企业进行了解考察．
5、确定并签订企业改制的合同，发行上市的合作合同暂不签订。
6、最终确定发行上市中介机构。企业改制过程是各中介机构合作的首个磨合期，许多问题会在此期间显露，发行上市的合作合同在改制合作期完成后签订，有利于企业最终选择到合适、满意的中介机构。
五、与中介公司合作中应注重事项
1、上市与发展必须确保两不误。
发行上市工作虽然十分重要，但千万不能忘记企业经营是根本、企业管理是基础。上市也是企业的一次融资行为，融资成功是过程，不是目标。这对于成熟的、发达的欧美资本市场来说是再简单不过的一件事。但对于中国的企业成长历史和现实来说，往往作为一次“脱胎换骨”的规范和管理升级过程，要花大量精力，而且工作难度大，容易使管理层将上市融资作为目标，结果造成企业业绩下滑，反而不能顺利上市。所以董事长既不能放手不管，而派一名办事员来进行沟通协调，又不能完全把精力放在发行上市。为此，企业内部要组成一个精干的上市工作小组，并随着上市工作的推进，根据需要逐步到位。专职从事发行上市的负责人可派一名能力过硬的副总或董事来负责，其工作的内容也可不断调整，一开始是兼顾，随着工作的深入直到全职投入。
2、企业与中介机构必须加强沟通和协调
在重组上市过程中，企业与中介机构是一个互助、互补又相互制约的关系．为了更好地发挥中介机构的作用，更大地提高企业价值和改革力度，双方应建立起定期和不定期“碰头”制度，及时沟通信．息，总结经验教训，发现问题并解决问题。这种工作协调会，不仅在企业与中介机构之间不可缺少，在中介机构之间也十分必要。
对中介机构，企业要虚心听取他们的建议，尊重他们的专业判断，但决不能撒手不管，也不能过分迷信他们的经验，做到依靠但不依赖。尤其要防止两种情况，一种是当企业内部出现重大利益调整而意见未最终明确前，中介机构常常容易“和稀泥”，甚至是缺乏原则性。企业应要求中介机构就有争议问题拿出首尾一致、明确的、负责任的意见和建议，当然，企业能否尊重中介机构的意见，能否理性对待并公正评价，是中介机构能否真实地表达他们的意见并坚持原则的关键。第二种是中介机构，尤其是境外机构往往更善于保护自己而不愿承担责任．为了其自身利益，他们有可能选择不是对公司最有利的方式和方法，甚至有时操纵信息。为此，在整个工作过程中，企业应要求中介机构提前拿出每一个阶段切实可行的工作计划，并要求他们适时、真实地提供充分的信息。同时，为了有效地推进工作进程和确保企业自身利益，企业有很必要建立自已的信．息渠道，这种信．息渠道包括内部的，也包括来自外部市场和其他专业机构的。
3、企业自身必须组织得力
由于企业的改制上市工作不仅难度大、时间长、任务重，而且是企业自身管理各方面的一个升级的过程，许多企业本身缺乏这方面人才，选择了中介机构并支付一定费用后认为就可以放心和放手了，仅仅派一个办事员、办公室主任或财务部经理等作为一个联络员来推进整个上市工作，这是一个误区。
企业的改制上市是“一把手工程”，其中关系到重大利益的取舍、组织架构的变化、业务层面的重组与升级、政府关系的协调与政策运用等等，一个办事员进行联络或完全依靠中介机构是无法做到的。针对企业改制、发行上市过程中的具体问题，中介机构主要为理清思路、拟订解决方案提供专业化的服务，但方案的具体落实必须由企业自己去完成。这相当于企业委托某研究所进行某项技术的专业研究，技术上的成果依靠研究机构，但如何将技术变成产品、通过产品经营实现盈利必须由企业自己完成。为此，上市过程中，企业必须派相对专业的人直接参与整个工作过程，并主导和控制全过程，这不仅要求企业一把手重视，而且要求企业管理层一定要熟悉有关证券业务，特别要有一个懂专业的董秘。这也是中介机构正确认识企业、及时发现问题并有针对性地解决问题的保证。
4、企业向中介机构提出的要求必须合理可行
拟发行上市企业应客观公正地评价自己的行业地位、企业发展阶段、团队能力、管理水平。在企业不符合上市条件时不要硬上，具备条件时也不要错失上市的大好时机。企业对发行上市不可急于求成，要有一颗平常心，与中介机构要建立“良性互动”，不能相互推诿和指责，正确评估发行上市的难度、需要的时间，对中介机构在合作过程中提出合理的要求。
另外发行上市过程是把企业的各项标准上升一个台阶的过程，企业应更多地应向内部管理和效益提要求，不是向中介机构的“包装能力”提要求。相当于做菜原料本身的新鲜度是决定菜肴好坏的根本，配方也重要但是相对于原料而言的是第二位的．
5、企业必须重视内部培训
统一企业内部思想，提高企业各管理层认识水平和业务能力，是企业顺利上市并确保今后规范运作的关键，为此，要加强企业内部有关上市知识和规范化管理的培训。企业聘用中介机构后，应要求中介机构及早参与企业的人员培训和基础准备工作。由于改制上市工作常常要在短期内完成，而在此期间内，企业如果不注重统一各级及各方面对改制上市的认识，如果不注重普及改制上市的基础知识和工作要求，由于认识和理解的差异，基层单位在填报数据和资料中很容易造成偏差。
‘捌’ 第15篇 权宜之计vs长久之计
长久之计的目的就是长治久安，可持续发展。从时间跨度上看，长久之计覆盖时间较大。我们有远期目标、中期目标和近期目标的概念。那么中远期就偏于“长久之计”。长久之计往往具有方向性和长远指导性。比如国家的四项基本原则外交政策，比如阿里的核心价值观口号“让天下没有难做的生意”等等。基于这些原则底线、远大目标，我们就可以针对具体的工作和任务制定合适的处理办法和项目计划。
事务可以通过两种类型来划分：日常事务和偶发事务。长久之计主要规划偶发事务，对于日常事务，如果涉及内容优化流程调整，则属于偶发事务范畴。在工作中，偶发事务我们常常通过立项的方式去管理跟进。而项目管理本身就具有相当的可操作性和可控性。
年度计划所包含的内容 工作计划是包罗万象的，不同的人、不同的部门、不同的职别，他的着眼点和出发点会不尽相同，那么所作的工作计划从内容到形式都有可能存在着很大的差别。
比如销售部门，则更多的偏重于数据说话，销售额要达到多少，具体分解到产品中每个产品的贡献度是多少，划分到区域和季度又该如何达成，同时对渠道开发和终端网点的设置上也需要数字说话。
而市场和品牌部门则相对更感性一些，会以描述性的语言为主，数据则作为辅助性支撑，在创造价值的同时，更多地体现在花多少钱，如何花钱上。
人力资源部门则落脚在绩效考核、人员招募和培训、人才结构的优化和员工稳定性上下功夫。作为老板则更多地从全局的角度，提纲挈领地规划年度工作计划。
一个好的 年度经营计划 应该是连结 企业战略规划 与 年度财务预算 的桥梁.是企业日常经营中重要的管理控制工具。
首先，年度经营计划可以理解为具体的阶段性的战略规划分解.它包含战略规划的很多要素如目标的设定，措施的选择和与此相适应的资源保障等。目标的设定可以是销售收入目标部门利润目标或者是市场份额目标；措施则应该是为了实现计划设定的指标本业绩单位需要采取的行动如开发新的产品，改组供应链削减管理费用等保障措施则是为了保证目标的实现和关键经营措施的实行而必须给予的资源保障.如研发投入的增加市场广告投人的增加以及与此相适应的投融资计划等等。
其次，年度经营计划如果用货币性项目表达出来并且成为评估业绩单位绩效依据的话，就是严格意义上的财务预算。可以这样说，好的年度经营计划的终极表现形式应该是预测相对准确、上下沟通充分、科目安排台理的财务预算。而财务预算通常都会包括收人预算、生产成本预算、市场费用预算、管理费用预算、研发投入预算以及相关所得税等项目。我们可以看到，这些内容实际就是用货币语言表达的年度经营计划。
好的年度经营计划如果要得到好的贯彻应该具备以下三个必要条件：
第一.目标设定和资源配置相对合理。如果目标太高，资源约束过紧，则管理人员可能会采取不符合公司长远利益的短期行动。反过来.如果目标太容易实现，则会失去企业经营的本来意义.导致资源的浪费。
第二.经营计划应该经过”从上至下“和’从下至上”双向的充分沟通。
第三.经营计划的目标和实现目标的控制过程应与从业绩单位负责人到组织内普通员工的业绩考核与薪酬激励相结合.使之成为真正能够影响组织成员行为的”指挥棒“。
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21世纪的企业发展方向，都朝着规模化、品牌化、标准化、金融化等趋势发展。企业在上市之前都需要做上市辅导，对于还未上市的企业，年度规划可以参考上市辅导的相关内容来制定——
上市辅导 的内容，由辅导机构在尽职调查的基础上，根据发行上市相关法律、法规和规则以及上市公司的必备知识，针对企业的具体情况和实际需求来确定，包括以下主要方面：
（1）组织由企业的董事、监事、高级管理人员（包括经理、副经理、董事会秘书、财务负责人、其他高级管理人员）、持有5%以上（含5%）股份的股东（或其法定代表人）参加的、有关发行上市法律法规、上市公司规范运作和其他证券基础知识的学习、培训和考试，督促其增强法制观念和诚信意识。
（2）督促企业按照有关规定初步建立符合现代企业制度要求的公司治理结构、规范运作，包括制定符合上市要求的公司章程，规范公司组织结构，完善内部决策和控制制度以及激励约束机制，健全公司财务会计制度等等。
（3）核查企业在股份公司设立、改制重组、股权设置和转让、增资扩股、资产评估、资本验证等方面是否合法，产权关系是否明晰，是否妥善处置了商标、专利、土地、房屋等资产的法律权属问题。
（4）督促企业实现独立运作，做到业务、资产、人员、财务、机构独立完整，主营业务突出，形成核心竞争力。
（5）督促企业规范与控股股东及其他关联方的关系，妥善处理同业竞争和关联交易问题，建立规范的关联交易决策制度。
（6）督促企业形成明确的业务发展目标和未来发展计划，制定可行的募股资金投向及其他投资项目的规划。
（7）对企业是否达到发行上市条件进行综合评估，诊断并解决问题。
（8）协助企业开展首次公开发行股票的准备工作。辅导机构和企业可以协商确定不同阶段的辅导重点和实施手段。辅导前期的重点可以是摸底调查，形成全面、具体的辅导方案；辅导中期的重点在于集中学习和培训，诊断问题并加以解决；辅导后期的重点在于完成辅导计划，进行考核评估，做好首次公开发行股票申请文件的准备工作。
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当然，对于初创企业而言，上市辅导的要求还是偏高。更加迫切的需求是让企业步入正轨，进入稳定盈利期。同时要满足投资方对于初创企业的估值判断。那么我们就来看看投资方是如何估值初创企业的（商务计划书撰写技巧/路演展示要点）——
品牌定位准确且符合大趋势
产品服务差异化且难以复制
需求真实且有目标用户积累
股权结构好且核心团队健康
前景规划务实且财务核算好
相对于企业规划，个人减肥计划更简单一些，但实际上也是有相似之处。首先我们要健康减肥不反弹，所以不能选择易反弹的减肥方式。其次我们要基于自身的身体状态来制定合理的计划，这和为企业解决问题对症下药一样。那么我们就来分析一下减肥的难点都有什么——
表象：管不住嘴、迈不开腿
感受：坚持不住、狠不下心
根源：奖惩不足、方法不对
PS:突然觉得上面这几条用在销售团队业绩差状态差上也一样啊有木有！
方法不对就要去确认合适的方法。懒得做就是动力意愿问题，这个通过激励方法就可以了：自我催眠、赌上名誉、设置监军、循序渐进、因地制宜、数据刺激、奖赏刺激等等。
具体计划就是确认一下几点，确认是什么周期去完成：1每天花多少时间、2具体在什么事件上控制、3如何监督、4如何收获成果/承担后果。
减肥目标：XXKG 减肥周期：X个月 减肥方法：少吃多餐合理膳食控制零食20点以后禁食；合理作息戒烟戒酒；适度运动，每日监测。
减肥没有假期。
减肥——为了更好的自己（变漂亮变健康更方便）。
身材好的人，运气不会差。
减肥和戒烟一样都是锻炼意志力的事情。
【36计诗】金玉檀公策，借以擒劫贼，鱼蛇海间笑，羊虎桃桑隔，树暗走痴故，釜空苦远客，屋梁有美尸，击魏连伐虢。
胜战计:瞒天过海、围魏救赵、借刀杀人、以逸待劳、趁火打劫、声东击西。
敌战计:无中生有、暗度陈仓、隔岸观火、笑里藏刀、李代桃僵、顺手牵羊。
攻战计:打草惊蛇、借尸还魂、调虎离山、欲擒故纵、抛砖引玉、擒贼擒王。
混战计:釜底抽薪、混水摸鱼、金蝉脱壳、关门捉贼、远交近攻、假道伐虢。
并战计:偷梁换柱、指桑骂槐、假痴不癫、上屋抽梯、树上开花、反客为主。
败战计:美人计、空城计、反间计、苦肉计、连环计、走为上计。
36计属于兵法，用于虐别人的“法”，大多属于临场应变的权宜之计，可供参考。
举例1：如果你考试答题，中间某一道题不会做，那就绕过去处理其他题目，因为一道题的分数与它占用的时间有关系，过分执着就是大局观不足。（类似走为上计）
举例2：如果组织一次活动，某个演员无法到场，那么我们的权宜之计就是合理调整节目顺序货临时抓节目，以保证整体的节目不至于被影响，这样调整肯定会影响其他节目的效果，但对于整体而言是好的。且不需要让观众知道真相。（类似偷梁换柱、假痴不癫）
举例3：遇到坏人打劫，自己估计打不过对方，那么要选择的就是混战并战和败战里的计谋了。（美人计、反间计、苦肉计等）